Trumpa santrauka
Luminor investicinė sąskaita yra trečioji LT banko opcija IS režimui (kartu su Swedbank ir SEB). Pagrindinis pranašumas – LT-kalbos metinis statementas su FIFO P&L (paprastesnis GPM303 perkėlimas nei iš EN-kalbos brokerio CSV) plius LT klientų aptarnavimas. Pagrindinis trūkumas – mažiausia produktų aprėptis tarp LT bankų ir mažesnė LT investavimo bendruomenė, todėl mažiau dalintos patirties.
Realybės patikslinimas. Joks LT bankas (Luminor įskaitytinai) NEAUTOMATIZUOJA GPM303 už jus. Bankas perduoda VMI tik IS-sąskaitos statusą (kad ji pažymėta kaip IS), o pavienių sandorių, FIFO P&L skaičių į GPM303 priedą R jūs perkeliate patys pagal banko pateiktą metinį LT-kalbos statementą. Kiekvienas LT investuotojas pats pildo GPM303 priedą – LT bankai irgi.
Pagrindiniai parametrai 2026 m.:
- Sąskaitos atidarymas – nemokamai per Luminor internetinę bankininkystę
- Mėnesinis mokestis – 0 EUR
- LT/Baltic akcijų komisinis – apie 0,2% (min 1,5 EUR)
- JAV akcijų komisinis – apie 0,5% (min 7 USD)
- LT-kalbos metinis statementas – taip (FIFO P&L apskaičiuotas, GPM303 pildote patys)
- UCITS ETF aprėptis – mažiausia tarp LT bankų
Kam tinka. Esamiems Luminor klientams (jau turintiems einamąją sąskaitą), kuriems svarbus LT-kalbos statementas + LT aptarnavimas ir mažesnio dydžio LT/Baltic akcijų portfeliai.
Kam netinka. Plataus ETF pasirinkimo ieškantiems (rinkitės Trading 212 arba IBKR), aktyviems prekiautojams, JAV akcijų DCA strategijos vykdytojams.
Ar Luminor palaiko IS režimą
Taip. Luminor yra trečiasis LT bankas (kartu su Swedbank ir SEB), siūlantis investicinės sąskaitos produktą ir LT-kalbos metinį statementą GPM303 pildymui. Detalią informaciją rasite Luminor Investment Account oficialiame puslapyje.
LT bankas vs užsienio brokeris IS – principinis skirtumas
Pilna 5 LT prieinamų brokerių (IBKR, T212, Freedom24, eToro, Revolut) palyginimo lentelė – brokerių apžvalgose. Toliau – principinis skirtumas tarp užsienio brokerio ir LT banko IS:
| Aspektas | Užsienio brokeris (T212, IBKR, Freedom24) | Luminor IS |
|---|---|---|
| GPM311 (sąskaitos pažymėjimas kaip IS) | Pildote patys per EDS po atidarymo | Bankas praneša VMI IS-statusą (atskirai GPM311 paprastai nereikia) |
| Metinis sandorių statementas | EN-kalbos CSV / PDF eksportas | LT-kalbos metinis statementas su FIFO P&L |
| FIFO pelno apskaičiavimas | Patys (rankomis) arba brokerio Activity Statement | Apskaičiuotas Luminor statemente (perkeliate į GPM303) |
| GPM303 priedo R pildymas | Patys, iš EN-kalbos CSV duomenų | Patys, iš LT-kalbos statemento (paprastesnis perkėlimas) |
| Dividendų suvestinė | Atskira ataskaita brokerio PDF/CSV | Įtraukta į LT-kalbos statementą Luminor surinktiems |
| Klientų aptarnavimas LT kalba | Tik kai kurie | Pilnas LT aptarnavimas |
Kompromisas: 3-7 kartų aukštesnės komisinės mainais į LT-kalbos metinį statementą ir LT klientų aptarnavimą. Pats GPM303 priedo R (IS) pildymas reikalingas abiem atvejais; LT banke skaičiai jau LT kalba, EUR ir su apskaičiuotu FIFO P&L.
Kaip atidaryti Luminor IS sąskaitą
Reikalingas Luminor klientų statusas. Jeigu dar nesate Luminor klientas, pirma reikia atidaryti įprastą einamąją sąskaitą per luminor.lt (~5-10 min su asmens dokumentu ir banko ID arba mobiliuoju parašu).
Žingsniai investicinės sąskaitos atidarymui:
- Prisijunkite prie Luminor internetinės bankininkystės
- Eikite į meniu Investavimas → Investavimo sąskaita
- Pasirinkite „Atidaryti naują investicinę sąskaitą” – patikrinkite Luminor Investment Account puslapį
- Pasirinkite tipą “Investicinė sąskaita (IS)”
- Sutartis pasirašoma elektroniniu būdu – patvirtinkite tapatybę per banko ID arba M-parašu
- Sąskaita aktyvuojama per 1-3 darbo dienas
Patarimas. Jeigu turite seną Luminor (ar prieš tai DnB / Nordea) vertybinių popierių sąskaitą – kreipkitės į klientų aptarnavimą dėl IS statuso priskyrimo. Ne visos senesnės sąskaitos gali būti perkonvertuojamos; kartais paprasčiau atidaryti naują IS sąskaitą atskirai.
Komisinės ir kainodara
Luminor kainodara yra panaši į kitų LT bankų. Tikslias šiandienos vertes patikrinkite luminor.lt mokesčių dokumentuose arba per klientų aptarnavimą.
Akcijų komisinis (apie 2026 m.)
| Birža / regionas | Komisinis | Minimalus mokestis |
|---|---|---|
| Vilnius / Talinas / Ryga (Baltic) | ~0,2% | 1,5 EUR |
| Frankfurtas (Xetra), Amsterdamas | ~0,3% | 7 EUR |
| London Stock Exchange | ~0,3% | 7 GBP |
| NYSE / NASDAQ (JAV) | ~0,5% | 7 USD |
Praktinis kaštų pavyzdys
Scenarijus. Per metus 12 sandorių – 6 LT akcijų pirkimai po 500 EUR ir 6 Vakarų Europos ETF pirkimai po 1 500 EUR.
- LT akcijų komisiniai: 6 × max(0,2% × 500, 1,5 EUR) = 6 × 1,5 EUR = 9 EUR
- Xetra ETF komisiniai: 6 × max(0,3% × 1 500, 7 EUR) = 6 × 7 EUR = 42 EUR
- Iš viso per metus: ~51 EUR
Palyginimas su Trading 212 (0% komisinis): tokie patys sandoriai – 0 EUR. Skirtumas – 51 EUR per metus mainais į LT-kalbos metinį statementą ir LT klientų aptarnavimą.
FX konvertavimas
Luminor savo viešame kainyne nepublikuoja konkretaus FX antkainio investicinėms operacijoms. LT bankų rinkos kontekste indikatyvus FX antkainis dažniausiai yra 0,5-1 % (panašiai kaip Swedbank), bet tikslų tarifą reikia patvirtinti per Luminor klientų aptarnavimą prieš sąskaitos atidarymą. Aktyviam JAV akcijų DCA portfeliui ši suma per 5 metus gali siekti 200-500 EUR vidutiniam portfeliui, jei antkainis yra rinkos vidurkio aukšto galo.
ETF aprėptis
Luminor savo investavimo puslapyje nurodo prieigą prie 17 000+ instrumentų per ES ir JAV biržas, bet konkretaus UCITS ETF sąrašo (VWCE, CSPX, IWDA, EUNL) viešai nepublikuoja. Tai reiškia, kad prieš atidarant IS sąskaitą būtina nepriklausomai patikrinti konkrečius ISIN, kuriais planuojate prekiauti.
| ETF | Prieinamas Luminor platformoje |
|---|---|
| VWCE (Vanguard FTSE All-World Acc, ISIN IE00BK5BQT80) | Patikrinkite per Luminor klientų aptarnavimą |
| CSPX (iShares S&P 500 Acc, ISIN IE00B5BMR087) | Patikrinkite per Luminor klientų aptarnavimą |
| IWDA (iShares MSCI World Acc, ISIN IE00B4L5Y983) | Patikrinkite per Luminor klientų aptarnavimą |
| EUNL (iShares MSCI World Xetra, ISIN IE00B4L5Y983) | Patikrinkite per Luminor klientų aptarnavimą |
| Luminor vidaus fondai | Taip |
Konkretus patikrinimo žingsnis. Prieš atidarydami Luminor IS, parašykite el. paštu Luminor klientų aptarnavimui (info@luminor.lt) su konkrečiais ISIN sąrašu – paprašykite raštiško patvirtinimo, kad nurodyti ETF yra pasiekiami Luminor platformoje. Saugokite atsakymą kaip dokumentą.
Jei garantuotos UCITS ETF prieigos prioritetas – rinkitės Trading 212 IS arba IBKR IS, kur šių ETF prieinamumas yra eksplicitiškai dokumentuotas. Luminor IS lieka galiojantis pasirinkimas, jei akcijų portfelyje pakanka tiesioginių pozicijų, o ne fondų.
Mokesčių apskaičiavimo pavyzdys
Scenarijus. LT rezidentas, darbo pajamos 45 000 EUR per metus. Per Luminor IS sąskaitą per 12 metų sukaupė 100 000 EUR pelno LT/Baltic akcijomis.
Be IS režimo:
- Pelnas: 100 000 EUR (paskirstytas per metus pagal pardavimus)
- GPM už investicines pajamas mokamas tais pačiais metais kaip realizacija – reinvestavimo bazė kasmet mažesnė
Su Luminor IS (XV-343 plokščias 15 % tarifas išėmimui):
- Tol, kol pinigai lieka IS sąskaitoje – 0 EUR mokesčio (atidėjimas)
- Po 12 metų portfelis pasiekia 200 000 EUR sukaupto pelno (atidėjus reinvestuojama bazė didesnė)
- Išėmimas (bet kada, vienkartinis ar dalimis):
- 15 % × 200 000 = 30 000 EUR mokesčio
Du efektai veikia kartu:
- Plokščias 15 % tarifas – IS išėmimui taikomas vienodas 15 % nepriklausomai nuo metinio sumos dydžio (XV-343 panaikino senąjį 120 VDU lubų režimą). Ne IS atveju investicinės pajamos sumuojasi su kitomis pajamomis ir gali pakliūti į aukštesnes pakopas.
- Atidėjimas – reinvestavimo bazė ne IS atveju mažėja kiekvienais metais, kai realizuojamas pelnas; IS leidžia visam pelnui reinvestuoti dešimtmečius be tarpinio mokesčio.
Atsakomybė. Pavyzdys naudoja 2026 m. galiojančią GPM struktūrą ir yra orientacinis. Faktinis rezultatas priklauso nuo individualaus profilio. Konkretiems sprendimams konsultuokitės su licencijuotu buhalteriu.
Deklaravimas VMI
Su Luminor IS deklaravimo eiga (kaip ir Swedbank, SEB) yra paprastesnė nei su užsienio brokeriu, BET GPM303 priedą R jūs pildote patys – bankas to nepadaro:
- Iki 2026-05-01 už 2025 metus – prisijunkite prie EDS
- Patikrinkite, ar Mano VMI portale Luminor IS sąskaita pažymėta kaip IS – jei taip, atskirai GPM311 pildyti nereikia (bankas perdavė statusą)
- Atsisiųskite Luminor metinį LT-kalbos statementą – jame jau apskaičiuotas FIFO realizuotas P&L EUR
- Perkelkite skaičius į GPM303 priedą R – patys įvedate iš statemento (LT bankas šios eilutės už jus neužpildo)
- Įsitikinkite, kad dividendai deklaruoti atskirai (ne kaip IS pelnas – jiems lieka fiksuotas 15 % GPM)
- Patvirtinkite ir pateikite
Skirtumas nuo užsienio brokerio. Su T212 / IBKR / Freedom24 jums tenka (a) GPM311 sąskaitos pažymėjimas, (b) CSV eksportas EN kalba, (c) FIFO apskaičiavimas (Freedom24) arba perkėlimas iš Activity Statement (IBKR, T212), (d) GPM303 priedo R pildymas. Su Luminor IS pirmas žingsnis dažniausiai jau atliktas (bankas perdavė statusą), o (c) jau apskaičiuotas LT-kalbos statemente. (d) abiem atvejais lieka jums.
Detalus EDS pildymo procesas – mūsų investicinės sąskaitos deklaravimo vadove.
Privalumai
- LT-kalbos metinis statementas – FIFO P&L apskaičiuotas LT kalba, EUR; lengvesnis GPM303 perkėlimas nei iš EN-kalbos CSV
- Bankas perduoda VMI IS-sąskaitos statusą – atskirai GPM311 paprastai nereikia pildyti
- LT klientų aptarnavimas – LT kalba, vietinis statusas
- EUR sąskaitos integracija – lengvas pinigų pervedimas iš einamosios sąskaitos
- Patikima banko aplinka – LB priežiūra, klientų lėšų segregacija pagal MiFID II
- Tinka pradedantiems – aiškus procesas, mažesnė klaidų rizika
Trūkumai
- Mažiausia ETF aprėptis tarp LT bankų – VWCE, CSPX dažnai neprieinami
- Aukštos komisinės – JAV akcijoms 7 USD/orderis (vs T212 0%, IBKR 0,35 USD)
- Aukštas FX antkainis – 0,5-1% (vs T212 0,15%, IBKR 0,002%)
- Mažesnė LT investavimo bendruomenė – mažiau dalintos patirties, mažiau patarimų forumuose
- Riboti instrumentai – nėra opcijų, ateities sandorių ir plataus obligacijų pasirinkimo
Palyginimas su kitais LT bankais
| Aspektas | Luminor IS | Swedbank IS | SEB IS |
|---|---|---|---|
| LT-kalbos metinis statementas | ✓ | ✓ | ✓ |
| Bankas praneša VMI IS-statusą | ✓ | ✓ | ✓ |
| Mėnesinis mokestis | 0 EUR | 0 EUR | 0 EUR |
| LT akcijų komisinis | ~0,2% | ~0,2% | ~0,15-0,2% |
| JAV akcijų komisinis | ~0,5% | ~0,5% | ~0,5% |
| UCITS ETF aprėptis | Mažiausia | Ribota | Vidutinė |
| LT klientų bazė | Mažiausia | Didžiausia | Vidutinė |
| Aplikacijos kokybė | Vidutinė | Geriausia | Gera |
Verdiktas. Luminor IS yra rekomenduojamas tik esamiems Luminor klientams (jau turintiems einamąją sąskaitą). Naujam investuotojui be banko ryšių – geriau pasirinkti Swedbank arba SEB dėl didesnės bendruomenės ir geresnio palaikymo. Plataus ETF pasirinkimo ieškantiems – užsienio brokeris (T212, IBKR, Freedom24).
Susiję straipsniai
- Investicinės sąskaitos pagrindinis vadovas – bendrasis IS režimo paaiškinimas
- Kaip deklaruoti IS sąskaitą – žingsnis-po-žingsnio EDS pildymas
- Akcijų mokesčiai 2026 m. – 20/25/32% pakopinis GPM
- Swedbank investicinė sąskaita – didžiausio LT banko alternatyva
- SEB investicinė sąskaita – antroji LT banko opcija