Trumpa santrauka
Luminor investicinė sąskaita yra trečioji LT banko opcija IS režimui (kartu su Swedbank ir SEB). Pagrindinis pranašumas – lietuviška metinė ataskaita su pinigų operacijomis (paprastesnis GPM311 perkėlimas nei iš EN-kalbos brokerio CSV) plius LT klientų aptarnavimas. Pagrindinis trūkumas – mažiausia produktų aprėptis tarp LT bankų ir mažesnė LT investavimo bendruomenė, todėl mažiau dalintos patirties.
Deklaravimo atsakomybė. Patikrinkite banko pateiktus ir EDS perkeltus duomenis. IS H daliai svarbūs įnašai, išmokos ir sąskaitos duomenys; brokerio realizuotas FIFO pelnas nėra IS išmokos bazė.
Pagrindiniai parametrai 2026 m.:
- Sąskaitos atidarymas – nemokamai per Luminor internetinę bankininkystę
- Mėnesinis mokestis – 0 EUR
- LT/Baltic akcijų komisinis – apie 0,2% (min 1,5 EUR)
- JAV akcijų komisinis – apie 0,5% (min 7 USD)
- lietuviška metinė ataskaita – taip (įnašai ir išmokos tikrinami pagal datas; GPM311 pildote patys)
- UCITS ETF aprėptis – mažiausia tarp LT bankų
Kam tinka. Esamiems Luminor klientams (jau turintiems einamąją sąskaitą), kuriems svarbus lietuviška ataskaita + LT aptarnavimas ir mažesnio dydžio LT/Baltic akcijų portfeliai.
Kam netinka. Plataus ETF pasirinkimo ieškantiems (rinkitės Trading 212 arba IBKR), aktyviems prekiautojams, JAV akcijų DCA strategijos vykdytojams.
Ar Luminor palaiko IS režimą
Tinkama atskira asmeninė pinigų sąskaita gali būti IS, kai naudojama įstatyme numatytiems produktams ir deklaruojama metinės GPM311 H dalyje. Registracija EEE nėra vienintelė sąlyga. Banko ar brokerio ataskaita nepakeičia gyventojo pareigos patikrinti deklaraciją.
Lietuviška ataskaita ir vietinis aptarnavimas gali padėti pasirengti. VMI deklaruojama investavimui skirta pinigų sąskaita, o ne vien vertybinių popierių saugojimo sąskaita. VMI DUK 2 ir 44.
Kaip atidaryti Luminor IS sąskaitą
Reikalingas Luminor klientų statusas. Jeigu dar nesate Luminor klientas, pirma reikia atidaryti įprastą einamąją sąskaitą per luminor.lt (~5-10 min su asmens dokumentu ir banko ID arba mobiliuoju parašu).
Žingsniai investicinės sąskaitos atidarymui:
- Prisijunkite prie Luminor internetinės bankininkystės
- Eikite į meniu Investavimas → Investavimo sąskaita
- Pasirinkite „Atidaryti naują investicinę sąskaitą” – patikrinkite Luminor Investment Account puslapį
- Pasirinkite tipą “Investicinė sąskaita (IS)”
- Sutartis pasirašoma elektroniniu būdu – patvirtinkite tapatybę per banko ID arba M-parašu
- Sąskaita aktyvuojama per 1-3 darbo dienas
Patarimas. Jeigu turite seną Luminor (ar prieš tai DnB / Nordea) vertybinių popierių sąskaitą – kreipkitės į klientų aptarnavimą dėl IS statuso priskyrimo. Ne visos senesnės sąskaitos gali būti perkonvertuojamos; kartais paprasčiau atidaryti naują IS sąskaitą atskirai.
Komisinės ir kainodara
Luminor kainodara yra panaši į kitų LT bankų. Tikslias šiandienos vertes patikrinkite luminor.lt mokesčių dokumentuose arba per klientų aptarnavimą.
Akcijų komisinis (apie 2026 m.)
| Birža / regionas | Komisinis | Minimalus mokestis |
|---|---|---|
| Vilnius / Talinas / Ryga (Baltic) | ~0,2% | 1,5 EUR |
| Frankfurtas (Xetra), Amsterdamas | ~0,3% | 7 EUR |
| London Stock Exchange | ~0,3% | 7 GBP |
| NYSE / NASDAQ (JAV) | ~0,5% | 7 USD |
Praktinis kaštų pavyzdys
Scenarijus. Per metus 12 sandorių – 6 LT akcijų pirkimai po 500 EUR ir 6 Vakarų Europos ETF pirkimai po 1 500 EUR.
- LT akcijų komisiniai: 6 × max(0,2% × 500, 1,5 EUR) = 6 × 1,5 EUR = 9 EUR
- Xetra ETF komisiniai: 6 × max(0,3% × 1 500, 7 EUR) = 6 × 7 EUR = 42 EUR
- Iš viso per metus: ~51 EUR
Palyginimas su Trading 212 (0% komisinis): tokie patys sandoriai – 0 EUR. Skirtumas – 51 EUR per metus mainais į lietuvišką metinę ataskaitą ir LT klientų aptarnavimą.
FX konvertavimas
Luminor savo viešame kainyne nepublikuoja konkretaus FX antkainio investicinėms operacijoms. LT bankų rinkos kontekste indikatyvus FX antkainis dažniausiai yra 0,5-1 % (panašiai kaip Swedbank), bet tikslų tarifą reikia patvirtinti per Luminor klientų aptarnavimą prieš sąskaitos atidarymą. Aktyviam JAV akcijų DCA portfeliui ši suma per 5 metus gali siekti 200-500 EUR vidutiniam portfeliui, jei antkainis yra rinkos vidurkio aukšto galo.
ETF aprėptis
Luminor savo investavimo puslapyje nurodo prieigą prie 17 000+ instrumentų per ES ir JAV biržas, bet konkretaus UCITS ETF sąrašo (VWCE, CSPX, IWDA, EUNL) viešai nepublikuoja. Tai reiškia, kad prieš atidarant IS sąskaitą būtina nepriklausomai patikrinti konkrečius ISIN, kuriais planuojate prekiauti.
| ETF | Prieinamas Luminor platformoje |
|---|---|
| VWCE (Vanguard FTSE All-World Acc, ISIN IE00BK5BQT80) | Patikrinkite per Luminor klientų aptarnavimą |
| CSPX (iShares S&P 500 Acc, ISIN IE00B5BMR087) | Patikrinkite per Luminor klientų aptarnavimą |
| IWDA (iShares MSCI World Acc, ISIN IE00B4L5Y983) | Patikrinkite per Luminor klientų aptarnavimą |
| EUNL (iShares MSCI World Xetra, ISIN IE00B4L5Y983) | Patikrinkite per Luminor klientų aptarnavimą |
| Luminor vidaus fondai | Taip |
Konkretus patikrinimo žingsnis. Prieš atidarydami Luminor IS, parašykite el. paštu Luminor klientų aptarnavimui (info@luminor.lt) su konkrečiais ISIN sąrašu – paprašykite raštiško patvirtinimo, kad nurodyti ETF yra pasiekiami Luminor platformoje. Saugokite atsakymą kaip dokumentą.
Jei garantuotos UCITS ETF prieigos prioritetas – rinkitės Trading 212 IS arba IBKR IS, kur šių ETF prieinamumas yra eksplicitiškai dokumentuotas. Luminor IS lieka galiojantis pasirinkimas, jei akcijų portfelyje pakanka tiesioginių pozicijų, o ne fondų.
Mokesčių apskaičiavimo pavyzdys
2026 m. pavyzdys: įnašo likutis – 8 000 EUR. Tinkamų produktų pardavimas sąskaitoje nėra išmoka, jei lėšos lieka IS. Dividendus apskaitome atskirai.
| Atskiras išmokos scenarijus | Apmokestinama dalis | IS GPM (15%) | Likęs įnašas |
|---|---|---|---|
| Išsiimama 5 000 EUR | 0 EUR | 0 EUR | 3 000 EUR |
| Išsiimama 8 000 EUR | 0 EUR | 0 EUR | 0 EUR |
| Išsiimama 9 000 EUR | 1 000 EUR | 150 EUR | 0 EUR |
Tai trys alternatyvūs scenarijai, kiekvienas pradedamas nuo 8 000 EUR įnašo. Nuoseklioms išmokoms naudokite po ankstesnės išmokos likusį įnašą. 2025 m. tarifas galėjo didėti virš atitinkamos metinių pajamų ribos; 2026 m. IS apmokestinamai daliai taikomas 15% nepriklausomai nuo sumos. Būsimiems metams tarifų negarantuojame.
Mokesčio atidėjimo naudą lemia realizavimas, grąža, įprasto režimo lengvatos ir išmokų laikas. Palyginkite prielaidas IS skaičiuoklėje; ši lentelė nėra grąžos prognozė.
Deklaravimas VMI
Luminor: deklaravimo faktai patikrinti 2026-09-11. Banko pinigų sąskaitos ir investicijų išrašus naudokite kaip pagrindžiamuosius dokumentus. Brokerio ataskaita ir preliminarūs EDS duomenys nepakeičia pareigos patikrinti metinę deklaraciją.
- Pasirinkite mokestinius metus. Už 2025 m. taikantiems IS režimą terminas buvo 2026-06-01; kitų metų terminus tikrinkite VMI. Sąskaitos atidarymo metai ir deklaracijos pateikimo metai nėra tas pats.
- Patikrinkite sąskaitą. Deklaruojama tinkama pinigų sąskaita ar asmeninė brokerio paskyra, kurioje apskaitomos investavimui naudojamos lėšos. Nurodykite jai suteiktą numerį ir savo sutarties finansų įstaigą. Vien vertybinių popierių saugojimo sąskaita arba kasdienė mokėjimų sąskaita savaime nėra IS.
- GPM311 H dalis – IS. Suveskite sąskaitos duomenis, įnašus ir išmokas pagal jų seką. Tinkamų iki 2025 m. įsigytų produktų priskyrimui naudokite įsigijimo kainą: 100 vienetų po 80 EUR reiškia 8 000 EUR, ne vėlesnę rinkos vertę. Ataskaitos realizuotas pelnas savaime nėra iš IS išmokėta suma.
- Atskirkite kitų pajamų dalis. Įprastam finansinių priemonių pardavimui naudojama D2, dividendams – F, deklaruotinoms palūkanoms už IS ribų – E dalis. Pajamų rūšis ir režimas lemia dalį; brokerio valstybė šio skirstymo nekeičia.
- Sutikrinkite jau perkeltus duomenis. Tinkamą IS grąžą iš D ar E dalies priskirkite IS pagal VMI vedlio instrukciją, kad nebūtų dvigubo apmokestinimo. Dividendai lieka F dalyje; į IS gauta neto suma atskirai didina įnašą. Dividendų mokestis neatidedamas.
- Patikrinkite ir pateikite. Išsaugokite sąskaitos išrašus, įsigijimo kainos dokumentus, užsienio mokesčio įrodymus ir EDS pateikimo patvirtinimą. Užsienio mokesčio įskaitymas priklauso nuo pajamų bei sutarties, o ne nuo to, ar naudojate Lietuvos brokerį.
Dalinis išsiėmimas: jei likęs įnašas 8 000 EUR, 3 000 EUR išmoka jo neviršija ir palieka 5 000 EUR įnašą. Kita 6 000 EUR išmoka viršija likutį 1 000 EUR. 2026 m. jos GPM yra 150 EUR. Dalinė išmoka savaime nenutraukia režimo.
Metų tarifai: 2025 m. IS apmokestinamajai išmokos daliai aktuali atitinkamų pajamų 120 VDU riba (253 065,60 EUR) ir 20 % tarifas virš jos; nuo 2026 m. taikomas 15 % tarifas nepriklausomai nuo sumos. Įprasto režimo lengvatos ir 2026 m. progresija vertinamos atskirai.
Šaltiniai: VMI deklaravimo paaiškinimai, D2 dalis, IS išmokos ir tarifai.
Privalumai
- lietuviška metinė ataskaita – pinigų srautus eurais patogiau tikrinti lietuvių kalba
- Deklaraciją tikrina gyventojas – sąskaita, įnašai ir išmokos pateikiami GPM311 H dalyje
- LT klientų aptarnavimas – LT kalba, vietinis statusas
- EUR sąskaitos integracija – lengvas pinigų pervedimas iš einamosios sąskaitos
- Patikima banko aplinka – LB priežiūra, klientų lėšų segregacija pagal MiFID II
- Tinka pradedantiems – aiškus procesas, mažesnė klaidų rizika
Trūkumai
- Mažiausia ETF aprėptis tarp LT bankų – VWCE, CSPX dažnai neprieinami
- Aukštos komisinės – JAV akcijoms 7 USD/orderis (vs T212 0%, IBKR 0,35 USD)
- Aukštas FX antkainis – 0,5-1% (vs T212 0,15%, IBKR 0,002%)
- Mažesnė LT investavimo bendruomenė – mažiau dalintos patirties, mažiau patarimų forumuose
- Riboti instrumentai – nėra opcijų, ateities sandorių ir plataus obligacijų pasirinkimo
Palyginimas su kitais LT bankais
| Aspektas | Luminor IS | Swedbank IS | SEB IS |
|---|---|---|---|
| lietuviška metinė ataskaita | ✓ | ✓ | ✓ |
| Bankas praneša VMI IS-statusą | ✓ | ✓ | ✓ |
| Mėnesinis mokestis | 0 EUR | 0 EUR | 0 EUR |
| LT akcijų komisinis | ~0,2% | ~0,2% | ~0,15-0,2% |
| JAV akcijų komisinis | ~0,5% | ~0,5% | ~0,5% |
| UCITS ETF aprėptis | Mažiausia | Ribota | Vidutinė |
| LT klientų bazė | Mažiausia | Didžiausia | Vidutinė |
| Aplikacijos kokybė | Vidutinė | Geriausia | Gera |
Verdiktas. Luminor IS yra rekomenduojamas tik esamiems Luminor klientams (jau turintiems einamąją sąskaitą). Naujam investuotojui be banko ryšių – geriau pasirinkti Swedbank arba SEB dėl didesnės bendruomenės ir geresnio palaikymo. Plataus ETF pasirinkimo ieškantiems – užsienio brokeris (T212, IBKR, Freedom24).
Susiję straipsniai
- Investicinės sąskaitos pagrindinis vadovas – bendrasis IS režimo paaiškinimas
- Kaip deklaruoti IS sąskaitą – žingsnis-po-žingsnio EDS pildymas
- Akcijų mokesčiai 2026 m. – 20/25/32% pakopinis GPM
- Swedbank investicinė sąskaita – didžiausio LT banko alternatyva
- SEB investicinė sąskaita – antroji LT banko opcija