Pensijos skaičiuoklė
Senatvės pensijos skaičiuoklė LT investuotojui – palyginkite Sodros, II pakopos, III pakopos ir ETF investicinėje sąskaitoje scenarijus. III pakopos GPM lengvata skaičiuojama tik nurodžius iki 2024-12-31 sudarytą sutartį. Skaičiuoklė lygina strategijas, bet nerekomenduoja konkrečių fondų.
Rezultatai
Sodra Tier I
Valstybinė pensija
- Mėnesinė pensija
- -
- Pakeitimo norma
- -
LT pakeitimo norma 33% - žemiau OECD/ILO 40-50% rekomenduojamo lygmens.
+ II pakopa
Pensijų kaupimas (savanoriškas)
- Sukauptas kapitalas
- -
- Mėn. ekvivalentas (4% rule)
- -
3% iš algos + fiksuota 33,49 EUR/mėn valstybės įmoka 2026 m. Fondų komisinis ~0,8%/m. mažina grąžą. Nuo 2026-01-01 išėmimas pensiniame amžiuje neapmokestinamas (GPMĮ 17 str. 1 d.).
+ III pakopa
GPM lengvata tik sutartims iki 2024-12-31
- Sukauptas kapitalas
- -
- Mėn. ekvivalentas (4% rule)
- -
- Didžiausia galima GPM lengvatos vertė
- -
Iki 1 500 EUR/metus ir 25% apmokestinamųjų pajamų; riba dalijama su gyvybės draudimu ir papildomomis II pakopos įmokomis. Rodoma didžiausia galima vertė, darant prielaidą, kad bendra riba kitur nepanaudota ir bruto atitinka apmokestinamąsias pajamas. Lengvata senoms sutartims baigiasi po 2034 m. įmokų.
ETF su IS
DIY pasaulinis ETF investicinėje sąskaitoje
- Sukauptas kapitalas
- -
- Mėn. ekvivalentas (4% rule)
- -
- Skirtumas vs III pak.
- -
Be GPM kompensavimo, bet 0,20% TER (ne 0,8%). 15% GPM nuo prieaugio (kapitalas - įmokos) išėmimo metu, ne nuo viso kapitalo.
Bendra mėnesinė pensija (Sodra + privatūs)
- Sodra + II + III pakopa
- -
- Sodra + II + ETF/IS
- -
- Bendra LT pakeitimo norma
- -
II pakopa III pakopa ETF + IS
Lygi 7% grąžos prielaida visiems instrumentams; skirtumus daro įmokų dydis (3% atlyginimo + fiksuota valstybės įmoka II pakopai vs vartotojo įvestys III/ETF) ir drag (fondų mokesčiai vs ETF TER).
Pensijos strategijų lentelė (2 500 EUR/mėn, 30 m.)
| Strategija | Mėnesinė pensija | Mokesčiai išėmimo metu | Drag (komisiniai) | Kas tinka |
|---|---|---|---|---|
| Sodra Tier I | ~825 EUR | 0 % (GPMĮ 17 str. 1 d. 17 p.) | 0 % | Bazė visiems dirbantiems |
| + II pakopa | ~377 EUR | 0 % (po 2026-01-01) | ~0,8 % | Standartinis kaupimas + Sodros dotacija |
| + III pakopa | ~435 EUR | 0 % (jei tenkinamos sąlygos) | ~0,8 % | GPM lengvata tik sutarčiai iki 2024-12-31 |
| ETF + IS | ~438 EUR | 15 % nuo prieaugio | 0,2 % (TER) | DIY, lankstu, be GPM lengvatos |
Atvirkščiai - tikslūs skaičiai jūsų scenarijui yra aukščiau esančioje skaičiuoklėje. Visi skaičiai prieš infliaciją.
Pavyzdys: 35 metų amžiaus, 2 500 EUR/mėn bruto, iki 65
35 m. amžiaus dirbantis investuotojas planuoja išeiti 65 m. (30 m. iki pensijos), gauna 2 500 EUR bruto ir neturi iki 2024-12-31 sudarytos III pakopos sutarties:
- Sodra Tier I: ~825 EUR/mėn (33% pakeitimo)
- II pakopa (3% atlyginimo + 33,49 EUR/mėn valstybės įmoka, 30 m., 7% grąža ir 0,8% valdymo mokestis): kapitalas ~113 200 EUR → ~377 EUR/mėn
- III pakopa (125 EUR/mėn, 30 m., 7% grąža ir 0,8% valdymo mokestis): kapitalas ~130 500 EUR → ~435 EUR/mėn; GPM lengvata netaikoma, nes nėra senos sutarties
- ETF + IS (125 EUR/mėn, 30 m., 7% grąža ir 0,20% TER): kapitalas ~131 400 EUR → ~438 EUR/mėn (po 15% GPM tik nuo prieaugio)
- Bendra Sodra + II + III: ~1 637 EUR/mėn (~65,5% bruto)
- Bendra Sodra + II + ETF/IS: ~1 640 EUR/mėn (~65,6% bruto)
Nuo 2026-01-01 išėmimas iš II ir III pakopos pensiniame amžiuje neapmokestinamas (GPMĮ 17 str. 1 d., VMI 2026 komentaras). ETF investicinėje sąskaitoje apmokestinamas 15% GPM tik nuo prieaugio (kapitalas - sumokėtos įmokos), ne nuo viso kapitalo - tai esminis IS režimo pranašumas.
Kaip taikoma Lietuvoje
Sodra Tier I prielaidos
LT senatvės pensija mokama nuo 64 m. 8 mėn. (2026 m.; auga iki 65 m. iki 2027 m.). Pensijos dydis priklauso nuo karjeros vidurkio, draudimo stažo (min. 30 m. visai) ir Sodros žinybos pensijų balų. Skaičiuoklė taiko 33% bruto kaip pakeitimo normą - tai LT vidurkio aproksimacija. Tikslus skaičiavimas - sodra.lt skaičiuoklės.
II pakopa po 2026-01-01 reformos
Esminis pokytis: panaikintas automatinis įtraukimas. Naujieji darbuotojai patys pasirenka, ar dalyvauti. Esamiems dalyviams išlieka galimybė atsitraukti arba pakeisti įmokos dydį. Standartinis 2026 m. srautas – 3% darbuotojo atlyginimo ir fiksuota 33,49 EUR/mėn valstybės skatinamoji įmoka. Detalus režimas – II pakopos vadovas.
III pakopos GPM lengvata (pakopinė)
Lengvata taikoma tik III pakopos sutartims, sudarytoms iki 2024-12-31, ir tik iki 2034-12-31 sumokėtoms įmokoms. Metinis atskaitymas negali viršyti 1 500 EUR arba 25% apmokestinamųjų pajamų – taikoma mažesnė riba. Ji dalijama su gyvybės draudimo ir savanoriškomis papildomomis II pakopos įmokomis. Skaičiuoklė galimą vertę modeliuoja pagal ribinį GPM tarifą: 20% iki 36 VDU (~83 237,40 EUR per metus), 25% nuo 36 iki 60 VDU (~138 729 EUR per metus), 32% virš 60 VDU.
4% rule mėnesinei pensijai
Skaičiuoklė taiko Trinity Study "4% safe withdrawal" taisyklę - jei išimsite 4% sukaupto kapitalo per metus, su 7% augimo prielaida, kapitalas turėtų išlaikyti 30 metų pensijos su didele tikimybe. Mėnesinis ekvivalentas = kapitalas × 4% / 12. Pagal LT realybę galima naudoti ir konservatyvesnę 3,5% normą - tai sumažintų visus skaičiavimus 12,5%.
Pakeitimo norma: kodėl 33% žemiau OECD
OECD pensijų ataskaita rodo, kad ES vidurkis pakeitimo normos - 50-60% (Vokietija 51%, Austrija 78%, Italija 82%). Lietuvoje - 33% (Sodros statistika, 2024). Žemos pakeitimo normos priežastys: aukšta priklausomybės norma (mažėjantis darbingo amžiaus žmonių skaičius), maža Sodros įmokų bazė ankstyvesniais metais, demografinis spaudimas. Privatus kaupimas (II/III/ETF) yra ne luksusas, o BŪTINYBĖ adekvačiai pensijai.
Dažniausi klausimai
Kuo skiriasi I, II ir III pakopos?
Lietuvos pensijų sistemoje yra trys pakopos: (I) Sodros mokama valstybinė pensija, finansuojama iš einamųjų įmokų; (II) savanoriškas pensijų kaupimas, kuriame standartinė asmens įmoka yra 3% atlyginimo, o 2026 m. valstybė aktyviam dalyviui prideda fiksuotą 33,49 EUR mėnesio įmoką; (III) papildomas savanoriškas kaupimas. III pakopos GPM lengvata taikoma tik sutartims, sudarytoms iki 2024-12-31, ir tik iki 2034-12-31 sumokėtoms įmokoms.
Kas pasikeitė 2026 m. su II pakopa?
Nuo 2026-01-01: panaikintas automatinis įtraukimas (ankstesnis nuo 18 m. amžiaus); įstojimas dabar tik per savanorišką kvietimą. Esami dalyviai gali likti, atsitraukti arba pakeisti įmokos dydį. Anksčiau buvo galima rinktis 3% / 4% / 5% įmoką - po reformos struktūra supaprastinta. Detalus 2026 m. režimas - /pensija/ii-pakopa/.
Kaip veikia III pakopos GPM lengvata?
Pagal GPM įstatymo 21 str. lengvata taikoma tik III pakopos sutartims, sudarytoms iki 2024-12-31, ir tik įmokoms iki 2034-12-31. Atskaitymo bazė negali viršyti 1 500 EUR per metus ar 25% apmokestinamųjų pajamų – taikoma mažesnė riba. Ji dalijama su gyvybės draudimo ir savanoriškomis papildomomis II pakopos įmokomis. Skaičiuoklė vertę modeliuoja pagal ribinį 20/25/32% GPM tarifą. Sutartims, sudarytoms nuo 2025-01-01, ši lengvata netaikoma.
Ar III pakopa visada geriau už ETF investicinėje sąskaitoje?
Ne. III pakopos fondų valdymo mokesčiai (~0,7–1,0% per metus) per ilgą laiką mažina grąžą, o ETF investicinėje sąskaitoje dažniausiai turi mažesnį TER (~0,20%). GPM lengvata gali būti papildomas III pakopos pranašumas tik turint iki 2024-12-31 sudarytą sutartį; naujai sutarčiai jos nėra. Skaičiuoklė kapitalą ir galimą lengvatos vertę rodo atskirai.
Kodėl LT pakeitimo norma tik 33%?
"Pakeitimo norma" - tai pensijos santykis su prieš pensijos buvusio atlyginimo. LT vidutinė ~33% (Sodros oficialūs duomenys 2024-2025). OECD vidurkis ~50%, ILO rekomendacija 40-60%. Žemiau OECD reiškia, kad LT investuotojai privalo papildyti pensiją privačiu kaupimu (II/III pakopa, ETF, NT) - vien Sodros pensija paprastai nepakanka išlaikyti gyvenimo lygį.
Kuriuos II/III pakopos fondus rinktis?
Skaičiuoklė SĄMONINGAI nerekomenduoja konkrečių fondų. Tai sudėtingas sprendimas, priklausantis nuo amžiaus (rizikos profilio), valdymo komisinių, fondo strategijos. Lietuvoje veikia keletas valdytojų: SEB, Swedbank, Luminor, INVL, Allianz Lietuva ir kt. Detalus fondų lentelinis lyginimas - /pensija/. Mes pateikiame matematinį strategijų palyginimą, ne fondų reitingavimą.
Ar tai investavimo rekomendacija?
Ne. Skaičiuoklė rodo apytikslius scenarijus pagal vienodą prielaidą (7% nominali grąža visiems pensijų produktams). Realybėje fondų grąžos skiriasi reikšmingai. Prieš pensijos sprendimus konsultuokitės su licencijuotu finansų patarėju arba SoDra (1881). Detali metodika - /metodika/pensijos-skaiciuokle/.
Atskleidimas. Skaičiuoklė rodo apytikslius scenarijus pagal vienodą 7% grąžos prielaidą visiems pensijų produktams - realybėje grąžos skiriasi reikšmingai pagal fondą. Tai nėra fondų rekomendacija arba investavimo patarimas. Sodros prognozė - aproksimacija; tikslus skaičiavimas per Sodros oficialią skaičiuoklę. Detali metodika - pensijos skaičiuoklės metodika. Aptikote netikslumą - redakcija@investuotojui.lt.