Pensijos skaičiuoklė
Senatvės pensijos skaičiuoklė LT investuotojui - apskaičiuokite pensijos pajamas pagal 4 strategijas: Sodros Tier I, +II pakopa, +III pakopa (su pakopine GPM lengvata 20/25/32% pagal marginalų tarifą) ir ETF investicinėje sąskaitoje. Skaičiuoklė lygina, NE rekomenduoja konkrečius fondus.
Rezultatai
Sodra Tier I
Valstybinė pensija
- Mėnesinė pensija
- -
- Pakeitimo norma
- -
LT pakeitimo norma 33% - žemiau OECD/ILO 40-50% rekomenduojamo lygmens.
+ II pakopa
Pensijų kaupimas (savanoriškas)
- Sukauptas kapitalas
- -
- Mėn. ekvivalentas (4% rule)
- -
3% iš algos + 1,5% Sodros dotacija. Fondų komisinis ~0,8%/m. mažina grąžą. Nuo 2026-01-01 išėmimas pensiniame amžiuje neapmokestinamas (GPMĮ 17 str. 1 d.).
+ III pakopa
GPM lengvata 20/25/32% iki 1 500 EUR/m
- Sukauptas kapitalas
- -
- Mėn. ekvivalentas (4% rule)
- -
- GPM lengvatos vertė
- -
Limitas 1 500 EUR kartu su gyvybės draudimu. Fondų komisinis - 0,8%/m. Nuo 2026-01-01 išėmimas pensiniame amžiuje neapmokestinamas, jei sutartis ≥5 m. ir likę ≤5 m. iki pensijinio amžiaus (GPMĮ 17 str. 1 d.).
ETF su IS
DIY pasaulinis ETF investicinėje sąskaitoje
- Sukauptas kapitalas
- -
- Mėn. ekvivalentas (4% rule)
- -
- Skirtumas vs III pak.
- -
Be GPM kompensavimo, bet 0,20% TER (ne 0,8%). 15% GPM nuo prieaugio (kapitalas - įmokos) išėmimo metu, ne nuo viso kapitalo.
Bendra mėnesinė pensija (Sodra + privatūs)
- Sodra + II + III pakopa
- -
- Sodra + II + ETF/IS
- -
- Bendra LT pakeitimo norma
- -
II pakopa III pakopa ETF + IS
Lygus 7% grąžos prielaida visiems instrumentams; skirtumus daro įmokų dydis (3% atlyginimo II vs vartotojo įvestys III/ETF) ir drag (fondų mokesčiai vs ETF TER).
Pensijos strategijų lentelė (2 500 EUR/mėn, 30 m.)
| Strategija | Mėnesinė pensija | Mokesčiai išėmimo metu | Drag (komisiniai) | Kas tinka |
|---|---|---|---|---|
| Sodra Tier I | ~825 EUR | 15 % GPM | 0 % | Bazė visiems dirbantiems |
| + II pakopa | ~391 EUR | 0 % (po 2026-01-01) | ~0,8 % | Standartinis kaupimas + Sodros dotacija |
| + III pakopa | ~435 EUR | 0 % (jei tenkinamos sąlygos) | ~0,8 % | + 20/25/32 % GPM lengvata iki 1 500 EUR/m |
| ETF + IS | ~438 EUR | 15 % nuo prieaugio | 0,2 % (TER) | DIY, lankstu, be GPM lengvatos |
Atvirkščiai - tikslūs skaičiai jūsų scenarijui yra aukščiau esančioje skaičiuoklėje. Visi skaičiai prieš infliaciją.
Pavyzdys: 35 metų amžiaus, 2 500 EUR/mėn bruto, iki 65
35 m. amžiaus dirbantis investuotojas, planuoja išeiti 65 m. (30 m. iki pensijos), 2 500 EUR bruto:
- Sodra Tier I: ~825 EUR/mėn (33% pakeitimo)
- II pakopa (3% + 1,5% dotacija įmoka × 30 m. × 7% × 0,8% drag): kapitalas ~117 400 EUR → ~391 EUR/mėn (0% GPM pensiniame amžiuje)
- III pakopa (1 500 EUR/m × 30 m. × 7% × 0,8% drag): kapitalas ~130 500 EUR → ~435 EUR/mėn + 9 000 EUR GPM lengvatos per 30 m. (0% GPM pensiniame amžiuje, jei tenkinamos sąlygos)
- ETF + IS (1 500 EUR/m × 30 m. × 7% × 0,20% drag): kapitalas ~131 400 EUR → ~438 EUR/mėn (po 15% GPM tik nuo prieaugio)
- Bendra Sodra+II+III: ~1 651 EUR/mėn (66% pakeitimo nuo bruto)
- Bendra Sodra+II+ETF/IS: ~1 654 EUR/mėn (66% pakeitimo - aukščiau OECD vidurkio)
Nuo 2026-01-01 išėmimas iš II ir III pakopos pensiniame amžiuje neapmokestinamas (GPMĮ 17 str. 1 d., VMI 2026 komentaras). ETF investicinėje sąskaitoje apmokestinamas 15% GPM tik nuo prieaugio (kapitalas - sumokėtos įmokos), ne nuo viso kapitalo - tai esminis IS režimo pranašumas.
Kaip taikoma Lietuvoje
Sodra Tier I prielaidos
LT senatvės pensija mokama nuo 64 m. 8 mėn. (2026 m.; auga iki 65 m. iki 2027 m.). Pensijos dydis priklauso nuo karjeros vidurkio, draudimo stažo (min. 30 m. visai) ir Sodros žinybos pensijų balų. Skaičiuoklė taiko 33% bruto kaip pakeitimo normą - tai LT vidurkio aproksimacija. Tikslus skaičiavimas - sodra.lt skaičiuoklės.
II pakopa po 2026-01-01 reformos
Esminis pokytis: panaikintas automatinis įtraukimas. Naujieji darbuotojai patys pasirenka, ar dalyvauti. Esamiems dalyviams išlieka galimybė atsitraukti arba pakeisti įmokos dydį. Standartinė įmoka - 3% iš algos darbuotojas + 1,5% Sodros dotacija. Detalus 2026 m. režimas - II pakopos vadovas.
III pakopos GPM lengvata (pakopinė)
Pagal GPM įstatymo 21 str. 1 d. 1 p., III pakopos pensijų ir gyvybės draudimo įmokos atskaitomos iš metinių apmokestinamų pajamų kartu - bendras limitas 1 500 EUR/metus. Faktinė kompensacija = įmoka × jūsų marginalus GPM tarifas: 20% iki 36 VDU (~83 237,40 EUR/m), 25% nuo 36 iki 60 VDU (~138 729 EUR/m), 32% virš 60 VDU. Pavyzdys: 1 500 EUR įmoka grąžina 300 EUR (20% bracketas), 375 EUR (25%) arba 480 EUR (32%). Skaičiuoklė automatiškai parenka tarifą pagal jūsų atlyginimą.
4% rule mėnesinei pensijai
Skaičiuoklė taiko Trinity Study "4% safe withdrawal" taisyklę - jei išimsite 4% sukaupto kapitalo per metus, su 7% augimo prielaida, kapitalas turėtų išlaikyti 30 metų pensijos su didele tikimybe. Mėnesinis ekvivalentas = kapitalas × 4% / 12. Pagal LT realybę galima naudoti ir konservatyvesnę 3,5% normą - tai sumažintų visus skaičiavimus 12,5%.
Pakeitimo norma: kodėl 33% žemiau OECD
OECD pensijų ataskaita rodo, kad ES vidurkis pakeitimo normos - 50-60% (Vokietija 51%, Austrija 78%, Italija 82%). Lietuvoje - 33% (Sodros statistika, 2024). Žemos pakeitimo normos priežastys: aukšta priklausomybės norma (mažėjantis darbingo amžiaus žmonių skaičius), maža Sodros įmokų bazė ankstyvesniais metais, demografinis spaudimas. Privatus kaupimas (II/III/ETF) yra ne luksusas, o BŪTINYBĖ adekvačiai pensijai.
Dažniausi klausimai
Kuo skiriasi I, II ir III pakopos?
Lietuvos pensijų sistemoje yra trys pakopos: (I) Sodros mokama valstybinė pensija - finansuojama iš einamųjų metų pensijų įmokų; (II) Pensijų kaupimas - 2026-01-01 reforma padarė savanorišką (nebėra automatinio įtraukimo), 3% įmoka iš algos + 1,5% Sodros dotacija eina į asmeninį pensijų fondą; (III) Papildomas savanoriškas kaupimas - įmokos atskaitomos iš apmokestinamų pajamų, GPM kompensacija lygi įmoka × jūsų marginalus tarifas (20/25/32%), iki 1 500 EUR per metus (kartu su gyvybės draudimu).
Kas pasikeitė 2026 m. su II pakopa?
Nuo 2026-01-01: panaikintas automatinis įtraukimas (ankstesnis nuo 18 m. amžiaus); įstojimas dabar tik per savanorišką kvietimą. Esami dalyviai gali likti, atsitraukti arba pakeisti įmokos dydį. Anksčiau buvo galima rinktis 3% / 4% / 5% įmoką - po reformos struktūra supaprastinta. Detalus 2026 m. režimas - /pensija/ii-pakopa/.
Kaip veikia III pakopos GPM lengvata?
Pagal GPM įstatymo 21 str. 1 d. 1 p., III pakopos pensijų ir gyvybės draudimo įmokos yra atskaitomos iš metinių apmokestinamų pajamų. Faktinė kompensacija lygi įmoka × jūsų marginalus GPM tarifas: 20% jeigu metinės pajamos iki 36 VDU (~83 237 EUR); 25% nuo 36 iki 60 VDU (~138 729 EUR); 32% virš 60 VDU. Pavyzdys: 1 500 EUR įmoka grąžina 300 EUR (20%), 375 EUR (25%) arba 480 EUR (32%) kitais metais. Limitas 1 500 EUR/metus apima KARTU su gyvybės draudimo įmokomis - jei abu produktus naudojate, 1 500 EUR cap dalijamas.
Ar III pakopa visada geriau už ETF investicinėje sąskaitoje?
Ne. III pakopa turi 20-32% upfront grąžą per GPM lengvatą (priklausomai nuo jūsų marginalaus tarifo), bet pensijų fondų valdymo mokesčiai (~0,7-1,0% per metus) per 30 metų reikšmingai mažina grąžą. ETF investicinėje sąskaitoje (IS) turi mažesnį TER (~0,20%) ir atidėto apmokestinimo sudėtinių palūkanų augimą, bet nėra GPM kompensavimo. Aukšto pajamų lygio investuotojui (32% marginalu) III pakopa atrodo patrauklesnė, bet lengvatos riba fiksuota (1 500 EUR/m), o ETF augimas neribojamas. Skaičiuoklė rodo abu variantus - sprendimą priimkite pagal jūsų pajamas ir disciplinos lygį.
Kodėl LT pakeitimo norma tik 33%?
"Pakeitimo norma" - tai pensijos santykis su prieš pensijos buvusio atlyginimo. LT vidutinė ~33% (Sodros oficialūs duomenys 2024-2025). OECD vidurkis ~50%, ILO rekomendacija 40-60%. Žemiau OECD reiškia, kad LT investuotojai privalo papildyti pensiją privačiu kaupimu (II/III pakopa, ETF, NT) - vien Sodros pensija paprastai nepakanka išlaikyti gyvenimo lygį.
Kuriuos II/III pakopos fondus rinktis?
Skaičiuoklė SĄMONINGAI nerekomenduoja konkrečių fondų. Tai sudėtingas sprendimas, priklausantis nuo amžiaus (rizikos profilio), valdymo komisinių, fondo strategijos. Lietuvoje veikia keletas valdytojų: SEB, Swedbank, Luminor, INVL, Allianz Lietuva ir kt. Detalus fondų lentelinis lyginimas - /pensija/. Mes pateikiame matematinį strategijų palyginimą, ne fondų reitingavimą.
Ar tai investavimo rekomendacija?
Ne. Skaičiuoklė rodo apytikslius scenarijus pagal vienodą prielaidą (7% nominali grąža visiems pensijų produktams). Realybėje fondų grąžos skiriasi reikšmingai. Prieš pensijos sprendimus konsultuokitės su licencijuotu finansų patarėju arba SoDra (1881). Detali metodika - /metodika/pensijos-skaiciuokle/.
Atskleidimas. Skaičiuoklė rodo apytikslius scenarijus pagal vienodą 7% grąžos prielaidą visiems pensijų produktams - realybėje grąžos skiriasi reikšmingai pagal fondą. Tai nėra fondų rekomendacija arba investavimo patarimas. Sodros prognozė - aproksimacija; tikslus skaičiavimas per Sodros oficialią skaičiuoklę. Detali metodika - pensijos skaičiuoklės metodika. Aptikote netikslumą - redakcija@investuotojui.lt.